Tener una vivienda, unas tierras, ahorros, inversiones, un negocio o varias propiedades no significa necesariamente tener el patrimonio organizado.
A lo largo de los años es habitual acumular escrituras, contratos, cuentas bancarias, seguros, préstamos, participaciones en sociedades y documentos fiscales que terminan guardados en lugares distintos, algunos en papel, otros en correos electrónicos, carpetas digitales o incluso en manos de diferentes profesionales.
Mientras todo funciona con normalidad, esa dispersión puede pasar inadvertida.
El problema aparece cuando sucede algo que exige actuar con rapidez: un fallecimiento, una enfermedad, una pérdida de capacidad, una operación económica importante, una herencia, una venta o una decisión empresarial.
En ese momento surge una pregunta aparentemente sencilla:
¿Sabría su familia localizar hoy toda la documentación necesaria para conocer y gestionar su patrimonio?
Si la respuesta no es un sí rotundo, conviene revisarlo.
1. Escrituras y documentación de los inmuebles
El primer bloque debería reunir la documentación que permita identificar correctamente cada inmueble o derecho de propiedad.
Por ejemplo:
- Escrituras de compraventa, herencia, donación o adjudicación.
- Notas simples o información registral actualizada.
- Referencias y documentación catastral.
- Últimos recibos del IBI.
- Contratos de arrendamiento, si existen.
- Documentación de préstamos hipotecarios.
- Información sobre usufructos, servidumbres u otros derechos.
- Documentación relativa a fincas rústicas, explotaciones agrícolas o derechos de agua, cuando proceda.
No basta con saber que «la familia tiene una finca» o que «esa casa era de los abuelos».
Conviene poder determinar con precisión quién es el titular, qué porcentaje posee, cómo se adquirió, cuál es su situación registral y catastral y si existe alguna carga o derecho que le afecte.
Las discrepancias entre la realidad, las escrituras, el Registro de la Propiedad y el Catastro son mucho más sencillas de solucionar cuando no existe una urgencia.
2. Testamento y documentación sucesoria
Hacer testamento es importante, pero no debería confundirse con tener planificada una sucesión.
Conviene saber dónde se encuentra la información relacionada con:
- Testamento vigente.
- Escrituras de herencias anteriores.
- Donaciones realizadas.
- Pactos o acuerdos familiares con trascendencia patrimonial.
- Documentación relativa a usufructos.
- Designaciones de beneficiarios.
- Información sobre bienes compartidos entre familiares.
Además, un testamento realizado hace muchos años puede responder a una situación familiar y patrimonial completamente distinta de la actual.
Desde entonces pueden haberse producido matrimonios, separaciones, nacimientos, fallecimientos, compras de inmuebles, venta de empresas, nuevas inversiones o importantes cambios en el patrimonio.
Por eso, tener testamento no significa necesariamente tener la sucesión planificada.
3. Cuentas bancarias, depósitos e inversiones
Otra de las preguntas básicas es si una persona distinta del titular podría identificar todas las entidades con las que este mantiene relaciones económicas.
Deberían poder localizarse, al menos:
- Cuentas corrientes.
- Depósitos.
- Carteras de valores.
- Fondos de inversión.
- Planes de pensiones.
- Otros productos de ahorro o inversión.
- Préstamos concedidos o recibidos.
- Garantías o avales.
No se trata de dejar contraseñas bancarias al alcance de cualquiera.
Se trata de que exista información suficiente para conocer qué entidades y productos existen, manteniendo al mismo tiempo las adecuadas medidas de seguridad y confidencialidad.
Un patrimonio desconocido o difícil de localizar es un patrimonio mucho más complicado de administrar.
4. Seguros
Los seguros merecen una carpeta propia.
Es recomendable tener identificadas las pólizas de:
- Vida.
- Hogar.
- Vehículos.
- Salud.
- Accidentes.
- Responsabilidad civil.
- Decesos.
- Seguros vinculados a préstamos.
- Seguros de empresa.
- Cualquier otra cobertura relevante.
Además de conservar las pólizas, conviene conocer qué entidad las gestiona, quiénes son los asegurados y, cuando corresponda, quiénes figuran como beneficiarios.
Una póliza contratada hace años y olvidada puede ser relevante precisamente en el momento en que la familia más necesita conocer su existencia.
5. Sociedades, negocios y participaciones empresariales
Cuando existe una empresa familiar, una cooperativa o participaciones en sociedades, la organización patrimonial adquiere una dimensión adicional.
Conviene tener identificados:
- Escrituras de constitución y modificaciones posteriores.
- Estatutos.
- Porcentajes de participación.
- Órganos de administración.
- Pactos entre socios, si existen.
- Poderes otorgados.
- Cuentas anuales y documentación societaria relevante.
- Préstamos entre socios y sociedad.
- Garantías personales.
- Seguros vinculados a la actividad.
- Certificados digitales y sistemas de acceso corporativo adecuadamente gestionados.
La pregunta aquí no es únicamente quién heredaría unas participaciones.
También debemos preguntarnos:
¿Qué ocurriría con la empresa si mañana la persona que toma las principales decisiones no pudiera hacerlo?
La continuidad empresarial también forma parte de una adecuada planificación patrimonial.
6. Préstamos, deudas, avales y obligaciones
Organizar el patrimonio significa conocer tanto lo que se tiene como lo que se debe.
Deberían quedar localizados:
- Préstamos hipotecarios.
- Préstamos personales.
- Créditos.
- Avales prestados.
- Garantías.
- Deudas entre familiares.
- Préstamos con sociedades vinculadas.
- Fraccionamientos o aplazamientos.
- Otras obligaciones económicas relevantes.
Conocer únicamente los activos proporciona una imagen incompleta.
Un verdadero inventario patrimonial debe permitir conocer bienes, derechos, deudas y obligaciones.
7. Documentación personal, fiscal y accesos digitales esenciales
Existe finalmente un conjunto de documentos que muchas veces se pasa por alto y que puede resultar imprescindible para realizar cualquier gestión.
Entre ellos:
- DNI, NIE o documentación identificativa.
- Libro de familia y certificados relevantes.
- Últimas declaraciones fiscales.
- Certificados digitales.
- Documentación de vehículos y embarcaciones.
- Contratos relevantes.
- Datos de contacto de asesores, abogados, notarios, entidades financieras y aseguradoras.
- Ubicación de originales importantes.
- Información sobre archivos digitales.
La digitalización ha solucionado muchos problemas, pero también ha creado otros.
Actualmente una parte muy importante de nuestra vida económica existe únicamente en correos electrónicos, plataformas, certificados, aplicaciones y archivos digitales.
Por eso la planificación patrimonial del siglo XXI también debe contemplar cómo localizar esa información y quién está autorizado legalmente para actuar.
Una carpeta llena de papeles no es una planificación patrimonial
Recopilar estos documentos es un excelente primer paso.
Pero existe una diferencia importante entre guardar documentación y organizar un patrimonio.
La verdadera planificación requiere analizar conjuntamente:
- Qué bienes y derechos existen.
- Quiénes son sus titulares.
- Cómo están documentados.
- Qué cargas tienen.
- Qué riesgos presentan.
- Qué ocurriría ante un fallecimiento o incapacidad.
- Cómo podría afectar una decisión a los impuestos.
- Qué consecuencias existirían para otros miembros de la familia.
- Cómo se relaciona el patrimonio personal con una empresa familiar.
- Qué cuestiones deberían resolverse ahora y cuáles pueden esperar.
Una decisión aparentemente favorable desde el punto de vista sucesorio puede no serlo fiscalmente.
Una solución fiscal puede crear un problema jurídico.
Y una decisión correcta para una persona puede generar dificultades futuras para el resto de la familia.
Por eso es importante analizar el patrimonio como un conjunto.
No es una cuestión reservada a los grandes patrimonios
Existe la idea de que la planificación patrimonial solo tiene sentido cuando existen grandes fortunas.
No es así.
Una familia con una vivienda, unas tierras, algunos ahorros y dos o tres hijos puede encontrarse con problemas importantes si la documentación está desordenada, las titularidades no están claras o determinadas decisiones se dejan para cuando ya no existe posibilidad de planificarlas.
La complejidad no depende únicamente del valor económico del patrimonio.
También depende del número de bienes, de sus titulares, de las relaciones familiares, de la existencia de empresas, de la ubicación de los activos y de las decisiones que habrá que tomar en el futuro.
¿Por dónde empezar?
Puede hacerse una prueba sencilla.
Coja una hoja y trate de responder, sin consultar documentación, a estas cinco preguntas:
1. ¿Qué bienes, derechos e inversiones forman actualmente mi patrimonio?
2. ¿Dónde está el documento que acredita cada uno de ellos?
3. ¿Conoce mi familia su existencia y sabría localizarlo?
4. ¿Está mi testamento y mi planificación sucesoria adaptada a mi situación actual?
5. ¿Qué ocurriría con todo ello si mañana yo no pudiera ocuparme personalmente?
Las respuestas suelen revelar rápidamente qué aspectos están correctamente organizados y cuáles necesitan revisión.
El Método C&M: conocer, ordenar y decidir
En Celdrán & Muñoz Asesores abordamos la planificación patrimonial y sucesoria desde una perspectiva jurídica, fiscal, documental, empresarial y familiar.
Nuestro trabajo no consiste simplemente en reunir documentos.
El Método C&M parte del análisis de la situación existente, permite identificar bienes, derechos, obligaciones y documentación, detectar riesgos y cuestiones pendientes y establecer prioridades de actuación.
Cuando el alcance del expediente lo requiere, este trabajo puede culminar en dos herramientas especialmente útiles:
Mapa Patrimonial, que ofrece una visión estructurada del patrimonio, sus titulares, relaciones, obligaciones y cuestiones pendientes.
Carpeta Familiar, que organiza la documentación necesaria para que pueda localizarse y utilizarse cuando sea preciso.
Porque planificar el patrimonio no consiste únicamente en decidir qué ocurrirá cuando faltemos.
Consiste también en conseguir que, mientras estamos presentes, sepamos exactamente qué tenemos, cómo lo tenemos y qué decisiones conviene adoptar para protegerlo y facilitar el futuro a nuestra familia.
¿Tiene su patrimonio realmente organizado?
Si quiere conocer el estado actual de su patrimonio y detectar qué documentación, decisiones o actuaciones convendría revisar, puede solicitar una primera valoración con nuestro equipo.
Celdrán & Muñoz Asesores
Mazarrón · Región de Murcia
Tel. 968 591 402
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Planificación Patrimonial y Sucesoria · Método C&M
La información contenida en este artículo tiene carácter general y divulgativo. Cada situación patrimonial, fiscal, jurídica y sucesoria requiere un análisis individualizado.